中华东说念主民共和国国务院令 第532号
《中华东说念主民共和海外汇责罚条例》照旧2008年8月1日国务院第20次常务会议校正通过，现将校正后的《中华东说念主民共和海外汇责罚条例》公布，自公布之日起扩张。 总 理 温家宝 二○○八年八月五日
中华东说念主民共和海外汇责罚条例 （1996年1月29日中华东说念主民共和国国务院令第193号发布 根据1997年 1月14日《国务院对于修改〈中华东说念主民共和海外汇责罚条例〉的决定》 校正 2008年8月1日国务院第20次常务会议校正通过）
第一章 总 则
第一条 为了加强外汇责罚，促进国际进出均衡，促进国民经济健康发展，制定本条例。 第二条 国务院外汇责罚部门异常分支机构（以下统称外汇责罚机关）照章执行外汇责罚职责，认真本条例的实施。 第三条 本条例所称外汇，是指下列之外币暗示的不错用作国际送还的支付时刻和钞票： （一）外币现钞，包括纸币、铸币； （二）外币支付凭证大要支付用具，包括单据、银行进款凭证、银行卡等； （三）外币有价证券，包括债券、股票等； （四）终点支款权； （五）其他外汇钞票。 第四条 境内机构、境内个东说念主的外汇进出大要外汇策动步履，以及境外机构、境外个东说念主在境内的外汇进出大要外汇策动步履，适用本条例。 第五条 国度对频繁性国际支付和更动不予放荡。 第六条 国度实行国际进出统计讲演轨制。 国务院外汇责罚部门应当对国际进出进行统计、监测，按期公布国际进出景色。 第七条 策动外汇业务的金融机构应当按照国务院外汇责罚部门的端正为客户开立外汇账户，并通过外汇账户办理外汇业务。 策动外汇业务的金融机构应当照章向外汇责罚机关报送客户的外汇进出及账户变动情况。 第八条 中华东说念主民共和国境内回绝外币畅通，并不得之外币计价结算，但国度另有端正的除外。 第九条 境内机构、境内个东说念主的外汇收入不错召回境内大要存放境外；召回境内大要存放境外的条款、期限等，由国务院外汇责罚部门根据国际进出景色和外汇责罚的需要作出端正。 第十条 国务院外汇责罚部门照章捏有、责罚、策动国度外汇储备，效率安全、流动、升值的原则。 第十一条 国际进出出现大要可能出现严重失衡，以及国民经济出现大要可能出现严重危急时，国度不错对国际进出接受必要的保险、适度等步调。
第二章 频似锦样外汇责罚
第十二条 频似锦样外汇进出应当具有着实、正当的来回基础。策动结汇、售汇业务的金融机构应当按照国务院外汇责罚部门的端正，对来回单证的着实性异常与外汇进出的一致性进行合理审查。 外汇责罚机关有权对前款端正事项进行监督查验。 第十三条 频似锦样外汇收入，不错按照国度关联端正保留大要卖给策动结汇、售汇业务的金融机构。 第十四条 频似锦样外汇开销，应当按照国务院外汇责罚部门对于付汇与购汇的责罚端正，凭灵验单证以自有外汇支付大要向策动结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。 第十五条 佩戴、讲演外币现钞出入境的名额，由国务院外汇责罚部门端正。
第三章 成本面貌外汇责罚
第十六条 境外机构、境外个东说念主在境内径直投资，经关联左右部门批准后，应当到外汇责罚机关办理登记。 境外机构、境外个东说念主在境内从事有价证券大要繁衍居品刊行、来回，应当遵命国度对于商场准入的端正，并按照国务院外汇责罚部门的端正办理登记。 第十七条 境内机构、境内个东说念主向境外径直投资大要从事境外有价证券、繁衍居品刊行、来回，应当按照国务院外汇责罚部门的端正办理登记。国度端正需要事前经关联左右部门批准大要备案的，应当在外汇登记前办理批准大要备案手续。 第十八条 国度对外债实行范畴责罚。借用外债应当按照国度关联端正办理，并到外汇责罚机关办理外债登记。 国务院外汇责罚部门认真世界的外债统计与监测，并按期公布外债情况。 第十九条 提供对外担保，应当向外汇责罚机关提议央求，由外汇责罚机关根据央求东说念主的钞票欠债等情况作出批准大要不批准的决定；国度端正其策动领域需经关联左右部门批准的，应当在向外汇责罚机关提议央求前办理批准手续。央求东说念主缔结对外担保条约后，应当到外汇责罚机关办理对外担保登记。 经国务院批准为使用异邦政府大要国际金融组织贷款进行转贷提供对外担保的，不适用前款端正。 第二十条 银行业金融机构在经批准的策动领域内不错径直向境外提供买卖贷款。其他境内机构向境外提供买卖贷款，应当向外汇责罚机关提议央求，外汇责罚机关根据央求东说念主的钞票欠债等情况作出批准大要不批准的决定；国度端正其策动领域需经关联左右部门批准的，应当在向外汇责罚机关提议央求前办理批准手续。 向境外提供买卖贷款，应当按照国务院外汇责罚部门的端正办理登记。 第二十一条 成本面貌外汇收入保留大要卖给策动结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇责罚机关批准，但国度端正无需批准的除外。 第二十二条 成本面貌外汇开销，应当按照国务院外汇责罚部门对于付汇与购汇的责罚端正，凭灵验单证以自有外汇支付大要向策动结汇、售汇业务的金融机构购汇支付。国度端正应当经外汇责罚机关批准的，应当在外汇支付前办理批准手续。 照章阻隔的外商投资企业，按照国度关联端正进行计帐、征税后，属于外方投资者统共的东说念主民币，不错向策动结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。 第二十三条 成本面貌外汇及结汇资金，应当按照关联左右部门及外汇责罚机关批准的用途使用。外汇责罚机关有权对成本面貌外汇及结汇资金使用和账户变动情况进行监督查验。
第四章 金融机构外汇业务责罚
第二十四条 金融机构策动大要阻隔策动结汇、售汇业务，应当经外汇责罚机关批准；策动大要阻隔策动其他外汇业务，应当按照职责单干经外汇责罚机关大要金融业监督责罚机构批准。 第二十五条 外汇责罚机关对金融机构外汇业求实行概括头寸责罚，具体方针由国务院外汇责罚部门制定。 第二十六条 金融机构的成本金、利润以及因本外币钞票不匹配需要进行东说念主民币与外币间篡改的，应当经外汇责罚机关批准。
第五章 东说念主民币汇率和外汇商场责罚
第二十七条 东说念主民币汇率实行以商场供求为基础的、有责罚的浮动汇率轨制。 第二十八条 策动结汇、售汇业务的金融机构善良应国务院外汇责罚部门端正条款的其他机构，不错按照国务院外汇责罚部门的端正在银行间外汇商场进行外汇来回。 第二十九条 外汇商场来回应当效率公开、公说念、公道和诚恳信用的原则。 第三十条 外汇商场来回的币种和体式由国务院外汇责罚部门端正。 第三十一条 国务院外汇责罚部门照章监督责罚世界的外汇商场。 第三十二条 国务院外汇责罚部门不错根据外汇商场的变化和货币计谋的要求，照章对外汇商场进行篡改。
第六章 监督责罚
第三十三条 外汇责罚机关照章执行职责，有权接受下列步调： （一）对策动外汇业务的金融机构进行现场查验； （二）插足涉嫌外汇坐法步履发生场面造访取证； （三）商榷有外汇进出大要外汇策动步履的机构和个东说念主，要求其对与被造访外汇坐法事件径直关联的事项作出阐述； （四）查阅、复制与被造访外汇坐法事件径直关联的来回单证等贵府； （五）查阅、复制被造访外汇坐法事件确当事东说念主和径直关联的单元、个东说念主的财务司帐贵府及联系文献，对可能被更动、归隐大要毁损的文献和贵府，不错赐与封存； （六）经国务院外汇责罚部门大要省级外汇责罚机关认真东说念主批准，查询被造访外汇坐法事件确当事东说念主和径直关联的单元、个东说念主的账户，但个东说念主储蓄进款账户除外； （七）对有根据评释照旧大要可能更动、归隐坐法资金等涉案财产大要归隐、伪造、毁损紧要根据的，不错央求东说念主民法院冻结大要查封。 关联单元和个东说念主应当合营外汇责罚机关的监督查验，确乎阐述关联情况并提供关联文献、贵府，不得拒却、阻隔和瞒哄。 第三十四条 外汇责罚机关照章进行监督查验大要造访，监督查验大要造访的东说念主员不得少于2东说念主，并应当出示证件。监督查验、造访的东说念主员少于2东说念主大要未出示证件的，被监督查验、造访的单元和个东说念主有权拒却。 第三十五条 有外汇策动步履的境内机构，应当按照国务院外汇责罚部门的端正报送财务司帐阐述、统计报表等贵府。 第三十六条 策动外汇业务的金融机构发现客户有外汇坐法步履的，应当实时向外汇责罚机关阐述。 第三十七条 国务院外汇责罚部门为执行外汇责罚职责，不错从国务院关联部门、机构取得所必需的信息，外汇配资国务院关联部门、机构应当提供。 国务院外汇责罚部门应当向国务院关联部门、机构通报外汇责罚劳动情况。 第三十八条 任何单元和个东说念主王人有权举报外汇坐法步履。 外汇责罚机关应当为举报东说念主守密，并按照端正对举报东说念主大要协助查处外汇坐法步履有功的单元和个东说念主给予奖励。
第七章 法律使命
第三十九条 有违背端正将境表里汇更动境外，大要以行使时刻将境内成本更动境外等逃汇步履的，由外汇责罚机关责令限期召回外汇，处逃汇金额30%以下的罚金；情节严重的，处逃汇金额30%以上等值以下的罚金；组成犯警的，照章根究处分。 第四十条 有违背端正之外汇收付应当以东说念主民币收付的款项，大要以子虚、无效的来回单证等向策动结汇、售汇业务的金融机构骗购外汇等罪犯套汇步履的，由外汇责罚机关责令对罪犯套汇资金赐与回兑，处罪犯套汇金额30%以下的罚金；情节严重的，处罪犯套汇金额30%以上等值以下的罚金；组成犯警的，照章根究处分。 第四十一条 违背端正将外汇汇入境内的，由外汇责罚机关责令改正，处坐法金额30%以下的罚金；情节严重的，处坐法金额30%以上等值以下的罚金。 罪犯结汇的，由外汇责罚机关责令对罪犯结汇资金赐与回兑，处坐法金额30%以下的罚金。 第四十二条 违背端正佩戴外汇出入境的，由外汇责罚机关给予劝诫，不错处坐法金额20%以下的罚金。法律、行政律例端正由海关赐与处罚的，从其端正。 第四十三条 有私行对外借款、在境外刊行债券大要提供对外担保等违背外债责罚步履的，由外汇责罚机关给予劝诫，处坐法金额30%以下的罚金。 第四十四条 违背端正，私行改变外汇大要结汇资金用途的，由外汇责罚机关责令改正，充公坐法所得，处坐法金额30%以下的罚金；情节严重的，处坐法金额30%以上等值以下的罚金。 有违背端正之外币在境内计价结算大要划转外汇等罪犯使用外汇步履的，由外汇责罚机关责令改正，给予劝诫，不错处坐法金额30%以下的罚金。 第四十五条 背地买卖外汇、变相买卖外汇、倒买倒卖外汇大要罪犯先容买卖外汇数额较大的，由外汇责罚机关给予劝诫，充公坐法所得，处坐法金额30%以下的罚金；情节严重的，处坐法金额30%以上等值以下的罚金；组成犯警的，照章根究处分。 第四十六条 未经批准私行策动结汇、售汇业务的，由外汇责罚机关责令改正，有坐法所得的，充公坐法所得，坐法所得50万元以上的，并处坐法所得1倍以上5倍以下的罚金；莫得坐法所得大要坐法所得不及50万元的，处50万元以上200万元以下的罚金；情节严重的，由关联左右部门责令收歇整顿大要拔除业务许可证；组成犯警的，照章根究处分。 未经批准策动结汇、售汇业务之外的其他外汇业务的，由外汇责罚机关大要金融业监督责罚机构依照前款端正赐与处罚。 第四十七条 金融机构有下列情形之一的，由外汇责罚机关责令限期改正，充公坐法所得，并处20万元以上100万元以下的罚金；情节严纷乱要落伍不改正的，由外汇责罚机关责令住手策动联系业务： （一）办理频似锦样资金收付，未对来回单证的着实性异常与外汇进出的一致性进行合理审查的； （二）违背端正办理成本面貌资金收付的； （三）违背端正办理结汇、售汇业务的； （四）违背外汇业务概括头寸责罚的； （五）违背外汇商场来回责罚的。 第四十八条 有下列情形之一的，由外汇责罚机关责令改正，给予劝诫，对机构不错处30万元以下的罚金，对个东说念主不错处5万元以下的罚金： （一）未按照端正进行国际进出统计讲演的； （二）未按照端正报送财务司帐阐述、统计报表等贵府的； （三）未按照端正提交灵验单证大要提交的单证不着实的； （四）违背外汇账户责罚端正的； （五）违背外汇登记责罚端正的； （六）拒却、阻隔外汇责罚机关照章进行监督查验大要造访的。 第四十九条 境内机构违背外汇责罚端正的，除依照本条例给予处罚外，对径直认果真左右东说念主员和其他径直使命东说念主员，应当给予处分；对金融机构负有径直使命的董事、监事、高等责罚东说念主员和其他径直使命东说念主员给予劝诫，处5万元以上50万元以下的罚金；组成犯警的，照章根究处分。 第五十条 外汇责罚机关办当事人说念主员两袖清风、败坏权益、粗放拖累，组成犯警的，照章根究处分；尚不组成犯警的，照章给予处分。 第五十一条 当事东说念主对外汇责罚机关作出的具体行政步履不屈的，不错照章央求行政复议；对行政复议决定仍不屈的，不错照章向东说念主民法院拿起行政诉讼。
第八章 附 则
第五十二条 本条例下列用语的含义： （一）境内机构，是指中华东说念主民共和国境内的国度机关、企业、行状单元、社会团体、军队等，异邦驻华酬酢领事机构和国际组织驻华代表机构除外。 （二）境内个东说念主，是指中国公民和在中华东说念主民共和国境内不息居住满1年的异邦东说念主，异邦驻华酬酢东说念主员和国际组织驻华代表除外。 （三）频似锦样，是指国际进出中波及货色、服务、收益及频繁更动的来回面貌等。 （四）成本面貌，是指国际进出中引起对外钞票和欠债水平发生变化的来回面貌，包括成本更动、径直投资、证券投资、繁衍居品及贷款等。 第五十三条 非金融机构策动结汇、售汇业务，应当由国务院外汇责罚部门批准，具体责罚方针由国务院外汇责罚部门另行制定。 第五十四条 本条例自公布之日起扩张。